各二级单位：

　　为强化内部控制，严肃财经纪律，防控廉政风险，厉行勤俭节约,学校将就进一步规范打印复印、办公用品、工作用餐支出（以下简称“三项支出”）规定如下:

　　一、规范打印复印、办公用品的采购（服务）形式

　　（一）打印复印支出，执行定点采购（服务）制度。可一事一结算，也可一事一签按期结算。

　　（二）办公用品采购执行非定点采购和定点采购两种形式。非定点采购业务，限在长沙市内有正规办公用品柜台的大型超市或商店，且必须一事一结。需一事一签按期结算采购的业务，须在定点单位购买。

　　（三）如遇出差、校外举办会议、开展活动等特殊情况，需在定点单位以外打印复印的，或需在长沙市以外采购办公用品的，须提交书面说明，并经项目负责人签批后方可报销。

　　二、加强票据控制管理

　　（一）规范“三项支出”报账手续。报账的每张发票上须有经手人、验收人和项目负责人签字。各单位经手人、验收人须对清单填写事项进行核实、签字，确保业务真实、内容完整、填写规范，报账员复核发票和填写事项的规范性、完整性并签字，经项目负责人确认、审批签字后方可报销。

　　（二）规范打印复印签单。定点单位必须使用规范的签单本和结算清单，并按户头、时序签写；经办人须完整填写签单本上的所有事项。

　　（三）规范办公用品发票开具内容及完整性要求。因购买办公用品开具的增值税发票，不能笼统开具办公用品、电脑耗材、宣传品、印刷品等名目，发票上必须打印商品名称、型号、数量、单价；如需开具汇总的办公用品、电脑耗材、宣传品、印刷品等发票，必须附上税控系统开具的“销售货物清单”，并加盖公章。

　　（四）规范工作用餐支出。学校对机关、教辅单位的工作用餐实行预算控制，归口党政办统一管理（不含继续教育处、校医院的工作用餐以及招就处举办的招聘会的工作用餐）；学院实行年度预算申报，总额控制，自行严格管理。各二级单位除需要连续工作4小时以上且不能离开工作岗位，以及校外单位工作人员来校进行工作以外，不得安排工作用餐。申请工作用餐，经办人需在事前填写《湖南农业大学工作用餐申请表》（见附件3），详细注明工作用餐时间、事由、用餐人员名单、经办人等相关信息,开支标准不超过40元/人·餐。

　　三、严格财务报账要求

　　（一）打印复印费按季度进行结算，各二级单位的经办人每季度与服务商结算一次，并及时取得发票、一个季度内的明细清单、公务卡刷卡消费POS单，按规定程序审核后，办理报销手续。

　　（二）各二级单位工作用餐、办公用品开支执行一事一签。各二级单位的报账员凭明细清单、发票、公务卡刷卡消费POS单，按规定程序审核后办理报销手续。

　　（三）各二级单位在报销“三项支出”费用时，原则上不得报销跨年度的业务费，每年6月30日之前，将上一年度发生的业务费报销完成；不得由商家代为报账。

　　四、强化监督管理

　　（一）各二级单位须高度重视“三项支出”管理工作，经手人、验收人、项目负责人应严格审核、审批明细清单，对“三项支出”的真实性负责。

　　（二）加大督查力度。计财处要严把报账关，定期对各二级单位“三项支出”情况进行汇总，并报纪委监察处、督导处、审计处；审计处要加强对“三项支出”的审计监督工作；督导处要加强对“三项支出”的督导工作；纪委、监察处要加大对“三项支出”违纪违规行为的查处和问责力度。

　　（三）各二级单位要将“三项支出”纳入政务公开的内容，接受群众监督。

　　五、其他事项

　　（一）各二级单位应严格将打印复印服务与印刷服务进行区分。印刷属于政府集中采购目录内的服务项目，应严格按湖南省财政厅要求执行政府采购。

　　（二）各二级单位原未报账的“三项支出”款项，应在2019年7月1日之前办理完报账手续，原则上逾期不予办理。

　　（三）东方科技学院“三项支出”管理参照本通知要求执行。

附件：1.湖南农业大学2019年度办公用品采购定点单位（第一批）

     2.湖南农业大学2019年度打印复印服务定点单位(第一批)

     3.湖南农业大学工作用餐申请表